주식투자를 할 때는 단순히 종목을 고르는 것 만큼이나 중요한 것이 어떤 계좌를 활용하는지입니다. 각 계좌는 투자 목적이나 주식 종류에 따라 혜택과 세금이 다르기 때문에, 이를 잘 고려해야 장기적인 투자 성과를 극대화할 수 있습니다. 이번 글에서는 국내주식, 배당주, 해외주식 등 다양한 주식 종류에 따라 어떤 계좌를 선택해야 하는지 살펴보겠습니다.
국내 개별주식: 종합주식계좌 권장
국내 주식 투자에서의 주요 목표는 시세차익입니다. 국내 대표적인 시세차익 주식으로는 삼성전자, 셀트리온, 현대차 등의 개별주식들이 있으며, 우리나라는 국내 주식종목에 대해서는 현재까지 시세차익에 대해 비과세입니다. 때문에 ISA(개인종합자산관리계좌)나 연금저축계좌 같은 세제혜택 계좌를 사용할 필요가 없습니다.
더군다나 연금저축계좌/IRP에서는 개별 주식을 살 수 없고, ISA는 국내주식에 대한 비과세로 세제 혜택이 없기 때문에, 종합주식계좌를 사용하는 것이 가장 적합합니다.
주식의 세금에 대해 더 자세히 확인하시려면 아래 국세청 홈페이지를 방문해주세요.
국내 배당주: ISA 계좌 권장
배당을 목적으로 하는 국내주식으로는 대표적으로 하나금융지주, 신한지주, KB금융 등이 있습니다. 이들 주식은 배당금을 받는 것이 주된 목표입니다. 이러한 배당소득은 위탁계좌에서 운영하면 15.4%의 배당세를 내야하는데, ISA 계좌에서 운영하면 일부 비과세나 분리과세 혜택을 받을 수 있으므로, ISA에서 투자하는 것이 좋습니다.
연금저축계좌는 개별 주식을 담을 수 없기 때문에 ISA가 배당주에 가장 적합한 계좌입니다.
국내 상장 주식 ETF: 종합주식계좌 권장
ETF는 여러 주식을 하나의 상품으로 묶어 투자할 수 있는 금융상품입니다. KODEX200, TIGER헬스케어, ACE코스닥150 같은 국내 상장 주식 ETF는 국내 주식처럼 시세차익에 대해 비과세입니다. 따라서, ISA나 연금저축계좌에서 ETF를 매수할 수 있지만, 세제 혜택이 없기 때문에 종합주식계좌에서 모으는 것이 가장 효율적입니다.
국내 상장 배당 ETF: 연금저축계좌/IRP 권장
국내 상장 배당 ETF는 배당소득을 목표로 하는 투자입니다. ARIRANG아리랑 고배당주, KODEX 배당가치 등 배당 목적 ETF는 배당소득세가 부과되므로 세제 혜택을 최대한 활용할 수 있는 연금저축계좌나 IRP 계좌에서 매수하는 것이 유리합니다.
종합주식계좌에서 운영할 경우 배당세 15.4%를 부담해야 하지만, 연금저축계좌에 담으면 장기적으로 배당세를 납부하지 않으며, 복리 효과도 기대할 수 있습니다. ISA에서 투자할 경우 9.9% 분리과세 혜택을 받을 수 있지만, 연금저축계좌가 장기 투자에 더 유리합니다.
미국주식: 종합주식계좌 필수
애플, 마이크로소프트, 테슬라, 엔비디아 같은 미국 주식은 시세차익을 노린 투자에 적합합니다. 다만, 양도소득세 250만원 공제 후 22%가 부과됩니다. 미국 주식은 연금저축계좌/IRP, ISA 계좌에서는 운영할 수 없습니다. 따라서 종합주식계좌에서만 매수가 가능하므로, 이 계좌를 이용해야 합니다.
미국 배당주: 종합주식계좌 필수
존슨앤존슨, 코카콜라, 펩시 같은 미국 배당주는 배당소득이 주된 투자 목적입니다. 미국에서는 배당소득에 대해 15% 원천징수가 이루어지며, 한국에서는 추가로 세금이 부과되지 않습니다. 미국주식이기 때문에 역시나 종합주식계좌에서만 매수가 가능합니다.
미국 상장 주식 ETF: 종합주식계좌 필수
SPY, IVV, VOO 같은 미국 상장 주식 ETF는 종합주식계좌에서만 매수할 수 있습니다. 이들은 미국 주식을 여러 개 묶은 상품으로, 장기적인 시세차익을 노린 투자에 적합합니다.
미국 상장 배당 ETF: 종합주식계좌 필수
SCHD(배당성장 ETF), JEPI(고배당 ETF) 같은 미국 상장 배당 ETF는 배당이 주요 수익원입니다. 배당에 대해 15% 원천징수가 적용되며, 역시나 종합주식계좌에서만 거래할 수 있습니다.
국내 상장 미국배당 ETF: 연금저축계좌 권장
국내 증시에 상장된 미국 배당 ETF, 예를 들어 ACE 미국배당다우존스, SOL 미국배당다우존스는 장기적인 배당 수익을 목표로 하며, 연금저축계좌에서 투자하는 것이 유리합니다. 연금저축계좌에서는 배당세를 이연시키고, 세제 혜택을 통해 장기적으로 복리 효과를 극대화할 수 있습니다. 따라서 연금저축 계좌는 국내에 상장된 미국배당ETF에 최적화 되어 있다고 봅니다.
종합주식계좌, ISA, 연금저축계좌의 활용
종합주식계좌, ISA계좌, 연금저축계좌의 활용 및 운영에 대한 더 자세한 내용을 확인하시려면 아래 포스팅을 확인해 주세요.
결론
주식투자는 계좌 선택에 따라 세금이나 수익률에 큰 차이를 만들 수 있습니다. 따라서 어떤 주식을 살 것인가에 대한 고민과 함께 어떤 계좌에 담을 것인가도 생각해 보아야 합니다. 아래 표는 계좌의 종류에 따른 적합한 투자를 정리해 보았습니다.
| 계좌 종류 | 적합한 투자 |
| 종합주식계좌 | 국내개별주식, 국내ETF 미국개별주식, 미국ETF, 미국배당주, 미국매당ETF |
| ISA | 국내 배당주 |
| 연금저축/IRP | 국내 배당ETF, 국내상장 미국배당ETF |
국내 주식은 현재까지 비과세이므로 종합주식계좌에서 시세차익을 노리고, 국내 배당을 목표로 한다면 세제혜택이 큰ISA나 연금저축계좌를 적극 활용하는 것이 현명한 전략입니다. 해외 개별주식, 미국 배당주나 미국ETF는 위탁계좌에서만 거래가 가능합니다.