최근 투자에 대한 관심이 높아지면서 ISA, 연금저축계좌, 일반종합주식 계좌 등 다양한 계좌에 대한 문의가 늘고 있습니다. 각 계좌는 고유한 특징과 목적을 가지고 있으므로, 각 목적과 특징에 맞게 계좌를 개설하시어 운용하셔야 합니다. 각 계좌에서는 모든 상품을 살 수 있지 않기 때문입니다. 특히, SPY와 같은 미국 S&P ETF에 대해 관심이 높은데 어떤 계좌를 개설해야 미국 ETF를 구입할 수 있는지 등 구체적인 예시와 함께 설명하겠습니다. 본 글에서는 세 가지 계좌를 비교 분석하고, 투자 목적에 맞는 계좌 선택해서 운용할지에 대해 도움을 드리고자 합니다.
ISA의 목적
ISA 계좌에 대해서 이전 포스팅에서 자세히 안내 드렸습니다. 만약 ISA에 대한 포스팅을 확인하지 않으셨다면 먼저, 아래 포스팅을 읽어 주세요.
ISA 계좌의 주된 용도는 단기 목돈 만들기용 계좌이며, 절세용 계좌입니다.
3년의 의무가입기간이 끝나면 해지하고, 모은 이 돈을 연금저축 등 다른 곳으로 이전 할 수 있습니다. 따라서 은행에 적금을 3년 하듯, ISA 계좌에서 자금을 불려 나가고, 세액공제도 함께 받는 목적으로 사용합니다.
현재는 1년에 2,000만원까지 넣을 수 있어서, 5년에 총 1억까지 납입 가능합니다. 그러나, 앞으로는 연 4,000만원, 총 2억원까지 납입 가능하게 아래 표와 같이 개정됩니다.
| 현행 | 개정 | |
| 납입한도 | 연2,000만원, 총1억원 | 연4,000만원, 총2억원 |
| 비과세 한도 | 200만원, 서민형400만원 | 500만원, 서민형 1,000만원 |
| 가입대상 | 금융소득종합과세자 가입불가 | 금융소득종합과세자 가입가능 (단, 14%분리과세 적용) |
만약 투자해서 ISA 해지시점에 600만원의 수익을 냈다면, 이 중 200만원은 비과세(일반형), 나머지 400만원은 9.9% 세금을 냅니다. 그런데 이 부분이 개정되어 비과세 한도가 500만원으로 늘릴 계획입니다. 따라서 500만원은 비과세이고, 나머지 100만원은 저율과세로 9.9% 세금을 내면 됩니다.
따라서 국내 주식이나 국내 배당주를 하시는 분들은 ISA 계좌로 할 것으로 예상됩니다. 왜냐하면 원래 일반주식계좌에서는 배당소득세가 15.4%이기 때문입니다.
ISA 계좌에 대해 더 자세히 알고 싶으시면 아래 링크를 확인하세요.
연금저축 계좌의 목적
연금저축 계좌에 대해서 이전 포스팅에서 자세히 안내 드렸습니다. 만약 연금저축에 대한 포스팅을 확인하지 않으셨다면 먼저, 아래 포스팅을 읽어 주세요.
연금저축 계좌의 목적은 노후준비입니다. 만55세 이후에 연금으로 받을 수 있기 때문입니다. 연간 납입한도가 1800만원인데요, 600만원까지는 납입금액의 16.5% 또는 13.2%를 세액공제 받을 수 있습니다.
수익금에 대한 세금을 현재 내지 않고, 나중에 수령할 시 연령에 따라 3.3%~5.5%의 저율과세를 하게 됩니다. 따라서 과세이연되므로, 과세를 이연시키는 만큼 복리효과가 크겠죠. 따라서 기간을 장기로 가져가면 유리한 계좌입니다. 그러므로 소액으로라도 하루빨리 시작하는 것이 유리합니다.
연금저축에 대해 더 자세히 확인하시려면 아래 링크를 참고하세요!
종합주식계좌의 목적
미국주식을 장기투자 하고 싶으면 종합주식계좌를 개설해야 합니다. 미국 시장에서 파는 미국 상품을 직접 사는 것은 ISA 계좌나 연금저축 계좌로는 불가능합니다.
IVV, VTI, SPLG 등을 사려면 미국직투를 하려면 달러로 사야합니다.
S&P 500 ETF를 사는 것도 마찬가지 입니다. S&P 500 추종하는 ETF인 SPY, VOO, IVV를 사시려면 일반종합주식계좌로만 살 수 있습니다.
ISA. 연금저축 계좌에서는 국내 상장된 주식만 구입이 가능하기 때문에 S&P 500 추종하는 미국 ETF상품들을 살 수 없으므로 대신 국내에 상장된 S&P 500 추종하는 ETF상품 (TIGER, KODEX, ACE)을 구입하셔야 합니다.
해외주식은 매년 250만원까지만 비과세를 해줍니다. 그 이상은 22%의 양도소득세를 냅니다. 물론 손익통산을 적용해서 한 종목에서 플러스 수익이 나고, 다른 종목에서 마이너스면 이를 합산해서 총수익에 대해 22%를 내면 됩니다.
종합주식 계좌를 개설하시려면 , 아래의 링크를 통해 들어가시면 됩니다.
ISA, 연금저축계좌, 종합주식 계좌 비교
각 계좌의 특징을 비교하여 정리하면 아래와 같습니다.
| ISA 계좌 | 연금저축 계좌 | 종합주식계좌 | |
| 용도 | 목돈마련 | 노후준비 | 주식투자 |
| 시장 | 한국 | 한국 | 미국 |
| 통화 | 원화 | 원화 | 달러 |
| 납입한도 | 2,000원 | 1,800만원 | 없음 |
| 세금 | 비과세 200만원(일반형) 400만원(서민형) | 세액공제 600만원/년 과세이연 3.3%~5.5% | 비과세 250만원/년 초과 22% |
결론
각 계좌의 특징과 목적을 비교하여 본인의 투자 목적에 맞는 계좌를 선택하는 것이 중요합니다.
- 단기 목돈 마련 및 절세: ISA 계좌
- 노후 준비: 연금저축 계좌
- 미국 주식 장기 투자: 미국직투 종합주식계좌
자신의 투자 목표에 맞는 계좌를 선택하여 효과적인 자산 관리를 시작해 보시고 성투하시길 바랍니다!