ISA(개인종합자산관리계좌)는 세제 혜택을 제공하는 투자 계좌로, 만기 시 자금을 어떻게 활용할지에 대한 고민이 많습니다. 특히, ISA 만기 자금을 연금저축 계좌로 이전하는 방법은 많은 투자자들에게 유용한 선택이 될 수 있습니다. ISA 해지 후 연금계좌로 자금을 이전하는 과정은 간단하지만 몇 가지 절차를 따라야 합니다. 이번 글에서는 ISA 해지 후 연금계좌로 자금을 이전하는 절차와 주의사항에 대해 알아보겠습니다.
ISA 해지 절차 및 Q&A
1. ISA 해지는 언제 가능한가?
→ ISA 계좌는 개설 후 의무 가입기간인 3년이 지나면 만기일 이전에도 해지가 가능합니다. 본인이 ISA 계좌를 개설할 때 만기일을 지정하기 때문에 만기일과 의무가입 기간은 다를 수 있습니다. 그러나 만기가 오기 전에 의무 가입기간인 3년만 채운다면 언제든 해지가 가능합니다.
만기일이 도래했다면 만기일 이후 30일 이내에 현금화 하고 해지를 해야 세제 혜택을 받을 수 있습니다. 이 기간을 초과할 경우 일반과세로 처리됩니다.
2. ISA 만기일 도래 시 자동으로 계좌가 해지되나?
→ 본인이 가입한 ISA 유형에 따라 다르고, 가입한 금융사에 따라 다를 수 있습니다. 통상 ISA의 만기일이 도래하면 자동으로 계좌가 해지되지 않으므로, 가입자가 직접 해지 신청을 해야 합니다.
- 중개형 ISA : 가입자가 직접 투자 상품을 매도 후 해지해야합니다.
- 신탁형 ISA : 만기일에 계좌 해지 시 자동으로 환매됩니다. 단, ISA 계좌 해지는 직접 신청해야 합니다. (만기 시 ‘자동해지’로 선택 가능한 금융회사도 있으니 가입한 금융사에 알아보시는 것이 정확합니다.)
3. ISA 해지 신청방법은?
→ 먼저, 보유기간 3년 이후가 되었다면, ISA 해지를 위해 금융사 지점을 방문하거나 ARS 고객센터를 통해 신청해야 합니다. 안타깝지만 , 아직은 모바일에서 신청할 수 없습니다.
만약, ISA 해지 후 자금을 연금계좌로 이전하고 싶다면 이때 직원에게 이전 의사를 명확히 전달해야 합니다. 금융사 직원이 알아서 이전 시켜 줍니다.
4. 서민형 ISA 만기 후 해지시 소득관련 증빙서류가 필요한가?
→ 서민형 ISA 해지 신청시 소득 관련 증빙서류는 필요 없습니다. 가입 후 소득이 증가하더라도 만기까지 서민형 ISA 세제혜택을 받으며 유지 가능합니다.
5. ISA에서 투자 중인 상품이나 상장 주식을 계속 보유하고 싶어서 일반 위탁계좌로 실물 이전할 수 있나요?
→ 대체 출고를 통해 실물 이전 후 남은 현금에 대해 해지 처리 가능합니다. 일반주식, ETF, 펀드 모두 대체 출고 가능합니다. 단, 대체 출고한 상품이나 종목은 ISA의 세제 혜택을 받을 수 없습니다.
6. ISA 계좌의 주식을 대체 출고하면 세금 문제도 있어서 차라리 만기를 연장해서 유지하고 싶은데 방법은?
- 만기연장 방법: 만기일 기준 3개월 전부터 1영업일 전까지 신청 가능합니다. (금융사의 ISA 만기 도래 안내 참고 바랍니다.)
- ISA 만기 연장 CHECK POINT
→ 만기 연장 시점에 직전 3년의 금융소득종합과세 대상자에 해당시에는 만기 연장이 불가능 합니다.
→ 서민형 ISA의 경우 만기 연장 시점에 소득 기준을 충족하지 못할 경우 일반형으로 전환됩니다. 비과세 한도가 400만원(서민형)에서 200만원(일반형)으로 축소되는 점 유의해주세요. 따라서 이런 경우는 해지하고 새로 가입하는 것을 추천드립니다.
7. ISA에서 투자 중인 상품을 연금계좌로 대체 출고 가능한가요?
→ 연금계좌로의 대체 출고는 안됩니다. 연금 계좌는 ISA로부터 현금만 이전 가능합니다. 현금화를 시키고 그 현금으로 세금을 내고 남은 돈을 연금 계좌로 이전해야 합니다.
ISA 만기 자금을 연금계좌로 이전 방법, 절차, 주의사항
1. ISA 해지(만기) 자금을 연금계좌로 이전 방법?
→ ISA 만기 자금 해시지 금융사 직접 방문 또는 ARS 고객센터를 통해 ISA 해지 후 연금 계좌로 이전 신청해야한다고 했는데, 이때 ISA계좌해지 자금을 연금계좌로 이전하고 싶다고 의사를 전달하면 담당자가 관련 부서에 전화해서 처리해줍니다.
2. ISA 해지(만기) 자금을 연금 계좌로 이전 절차?
ISA 해지신청 → 해지 후 세후 금액이 은행연합회에 등록됨 → 이를 바탕으로 연금계좌로 이전이 이루어지게 됩니다.
3. 주의사항
→ 연금계좌로 이전할 때는 ISA 해지 후 60일 이내에 이전해야 하며, 이 기간을 초과하면 세제 혜택을 받을 수 없습니다.
ISA 해지 후 연금계좌 이전 시 Q&A
1. ISA 계좌 금융사와 연금계좌의 금융사가 다를 경우도 이전이 가능한가?
→ 금융사 마다 위와 같이 동일한 이전 절차로 진행되기 때문에, 금융사가 달라도 상관없이 이전 가능합니다.
2. ISA 해지 후 바로 연금 계좌로 이전하지 않고 시간이 지난 후에 하려면 어떻게 해야하나요?
→ 만기일 또는 해지일 중 빠른 날의 다음 영업일로부터 60일 이내에만 이전하면 됩니다. 미래에셋 증권 같은 경우는 모바일로 신청 가능하나 금융사 별 상이하므로 확인 후 지점 방문을 하거나 ARS 고객센터를 통해 신청하시면 됩니다.
3. ISA 만기 자금을 해지 후 연금 계좌로 이체 전 다른 계좌로 옮겨 운용해도 되나?
→ 다른 계좌에 옮겨 놓거나 운용해도 무관합니다. 단 위에서 언급했듯이만기일 또는 해지일 중 빠른 날의 다음 영업일로부터 60일 이내에만 이전하면 됩니다.
4. ISA 만기 자금을 여러 금융사의 연금계좌에 나누어 이전하는 것도 가능한가?
→ 연금 계좌별로 원하는 금액을 나누어 이전 가능합니다. 또한, ISA 만기 시 받은 자금 중 일부 자금만 이전해도 됩니다.
5. 중개형 ISA 만기 후 해지를 위해 투자 중인 상품들을 매도할 때 현금화 소요기관, 세금 관련 주의할 점이 있다면?
- ISA의 세제 혜택은 현금화된 수익에 적용됩니다. (일반형 200만원, 서민형 400만원까지 비과세 및 비과세 한도 초과분에 대해서 9.9% 분리과세)
- ETF, 펀드는 매도 후 현금화까지 일정 기간이 소요되는 점을 고려해야 합니다. (ETF는 1~2영업일, 해외 주식형 펀드는 최대 9영업일까지 소요)
따라서 매도 신청을 하고 난 다음 현금이 들어왔을 때 세제혜택을 받을 수 있습니다.
ISA 활용 팁!
- 서민형ISA 또는 향후 금융소득종합과세 유려가 있는 가입자의 경우 가입 시 만기를 최대한 길게 설정하면 좋습니다. 왜냐하면 금융소득종합과세 대상자는 가입이 불가하기 때문입니다. 서민형 ISA도 소득이 높아져 자격이 안된다면 가입이 불가합니다. 따라서 사전에 만기일을 길게 해서 가입하시는게 유리합니다. (의무 가입 기간 3년 이후에는 만기 이전에 중도 해지하더라도 세제 혜택 유지됩니다.)
- 의무 가입 기간 3년이 경과되고, 비과세 한도 초과한 경우는 해지 후 재가입하여 비과세 한도를 재생성하여 사용하시는게 유리합니다. 단, 위에서 언급하였듯이 금융소득종합과세 대상자가 될 가능성이 있다면 처음부터 길게 만기 기간을 잡으시는게 좋습니다.
ISA 만기 자금 연금 계좌로 이전 시 세액공제
1. ISA 만기 자금 3천만원 중 2천만원만 연금계좌로 이전한 후 차후에 1천 만원을 추가 이전할 수 있나?
→ 만기일 또는 해지일 중 빠른 날의 다음 영업일로부터 60일 이내에만 이전하면 가능합니다.
2. ISA 만기 자금을 연금 계좌로 이전 시 추가 세액 공제 혜택은?
→ IRP + 연금저축(최대 600만원) 세액공제액 = 900만원
→ 여기에 ISA만기 자금을 연금계좌로 이체시 만기 자금의 10%(최대300만원)을 추가로 세액공제 받을 수 있으므로 총 1,200만원 세액공제가 가능합니다.
(ISA 만기 자금 3,000만원 중 세액공제 대상 금액 300만원 & 세액공제 받지 않은 금액 2,700만원)
3. 연금계좌에 저축을 못한 경우, ISA 만기 자금 3천만원을 연금계좌로 이체시 세액공제 받을 수 있는 금액은?
→ 기존 연금& IRP 한도가 900만원이고, 추가 세액공제 한다고 300만원이므로 총 1200만원까지 받을 수 있습니다. ISA 만기 자금이 세액공제 한도보다 크기 때문에 1,200만원까지 모두 받을 수 있습니다.
(ISA 만기 자금 중 세액공제 대상 금액 1,200만원 & 세액공제 받지 않은 금액은 1,800만원이 됩니다.)
4. 연금계좌에 저축을 못한 경우, ISA 만기 자금 500만원을 연금계좌로 이체시 세액공제 받을 수 있는 금액은?
→ 50만원입니다. ISA 만기 자금이 세액공제 한도보다 작기 때문에 ISA 만기 자금인 500만원의 10%에 해당하는 금액인 50만원만 받을 수 있습니다.
5. ISA 만기 자금을 연금 계좌로 이전 시 세액공제 한도를 초과한 금액은 어떻게 활용할 수 있나?
→ 세액공제 받은 돈인 1,200만원을 뺀 나머지 세액공제 받지 않은 2,700만원(3,900만원-1,200만원)은 연금저축 계좌에서 중도인출해도 되고, 다음해로 이월하여 세액공제 받을 수 있습니다.
6. 3년 전 ISA 만기 자금 3천만원을 연금저축 계좌로 이전하여 추가 세액공제 혜택을 받은 이후, 중개형 ISA를 새로 가입 후 만기가 도래하여 연금계좌로 이체 시 또, 세액공제 혜택을 받을 수 있는가?
→ ISA는 3년 의무 가입 기간 만료 시점에 해지 후 재가입 시 납입한도와 비과세 한도가 새로 생성되므로 세액공제를 받을 수 있습니다. 이를 흔히 ‘ISA 풍차돌리기‘라고 합니다.
– 1년차 : 900만원 세액공제
– 2년차 : 900만원 세액공제
– 3년차 : 1200만원 세액공제 (ISA 해지 후 추가세액 받기) & 새로 ISA 가입
– 4년차 : 900만원 세액공제
– 5년차 : 900만원 세액공제
– 6년차 : 1200만원 세액공제 (ISA 해지 후 추가세액 받기) & 새로 ISA 가입
결론
ISA 만기 시 자금을 연금저축 계좌로 이전하는 것은 세제 혜택을 극대화할 수 있는 좋은 방법입니다. 해지 절차와 이전 방법을 잘 이해하고, 세액공제 혜택을 최대한 활용하는 것이 중요합니다. 투자자들은 이러한 정보를 바탕으로 보다 현명한 재정 관리를 할 수 있을 것입니다. ISA와 연금계좌의 연계는 장기적인 투자 전략을 세우는 데 큰 도움이 될 것입니다.